南寧軌道交通投資集團有限公司3家下屬子公司主要領(lǐng)導任期經(jīng)濟責任審計項目比選公告
南寧軌道交通投資集團有限公司3家下屬子公司主要領(lǐng)導任期經(jīng)濟責任審計項目比選公告
南寧軌道交通投資集團有限公司（以下簡稱南寧軌道交通投資集團）需對3家下屬子公司主要領(lǐng)導開展任期經(jīng)濟責任審計，本次項目上限控制價為143,500.00元（含稅），135,377.36元(不含稅)。根據(jù)南寧軌道交通投資集團要求，現(xiàn)就本次項目進行公開比選，歡迎符合條件的會計師事務(wù)所參與比選。
一、項目內(nèi)容
對南寧軌道交通投資集團有限公司以下3家下屬子公司主要領(lǐng)導任期經(jīng)濟責任審計，包括領(lǐng)導人員推動本單位或部門科學發(fā)展的情況，領(lǐng)導人員權(quán)力運行情況，作為職業(yè)經(jīng)理人相關(guān)經(jīng)營業(yè)績指標和重點工作任務(wù)完成情況（如有），公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源的管理、分配和使用中個人遵守廉潔從業(yè)規(guī)定等情況，作出客觀公正、實事求是的評價，分別出具3家下屬子公司的經(jīng)濟責任審計報告及管理建議書，并經(jīng)南寧軌道交通投資集團有限公司審批通過，具體審計內(nèi)容和范圍如下：
（一）南寧軌道地產(chǎn)集團有限責任公司原法定代表人、黨委書記、董事長睢濤同志（任期：2023年9月至2025年1月）和總經(jīng)理（職業(yè)經(jīng)理人）孔兵同志（任期：2023年9月至2025年1月）離任經(jīng)濟責任審計
1.審計內(nèi)容
（1）貫徹執(zhí)行黨和國家的經(jīng)濟方針政策和上級決策部署情況，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況。重點關(guān)注黨的領(lǐng)導融入公司治理、黨委前置研究事項清單制定、董事會建設(shè)情況、董事會職權(quán)落實等取得成效情況。
（2）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和效果情況。
（3）企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運行情況。
（4）“三重一大”的決策、執(zhí)行和效果情況。
（5）重大經(jīng)濟項目的投資、建設(shè)、運營管理及效益情況，重點關(guān)注重點工作任務(wù)的完成情況；重點關(guān)注職業(yè)經(jīng)理人任職以來開展的各項經(jīng)營管理事項對公司項目的整體盈利、工程管理、銷售管理、現(xiàn)金回籠情況的影響及項目主項指標的偏離情況。
（6）內(nèi)部控制和風險管理制度制定和設(shè)計的合理性、制度執(zhí)行的有效性以及內(nèi)控信息化建設(shè)和內(nèi)控監(jiān)督評價情況。重點關(guān)注企業(yè)關(guān)鍵領(lǐng)域的內(nèi)部控制制度的建立及執(zhí)行情況，包括采購管理、資產(chǎn)管理、銷售管理、投資管理等制度的建設(shè)及執(zhí)行情況。重點關(guān)注職業(yè)經(jīng)理人是否存在為實現(xiàn)公司短期效益目標而違反企業(yè)內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)定的情況。
（7）企業(yè)財務(wù)的真實合法效益情況，關(guān)注資產(chǎn)、負債、收入、成本費用等會計指標真實性，會計政策和會計估計變更、合并報表范圍調(diào)整、差錯調(diào)整、收入成本確認、減值計提等核算事項。
（8）庫存商品、投資性房地產(chǎn)的管理及保值增值情況。
（9）在經(jīng)濟活動中落實有關(guān)黨風廉政建設(shè)責任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況。
（10）企業(yè)經(jīng)營提質(zhì)增效措施有效性。重點關(guān)注在建項目運作效率的提升情況、成本費用管控、“兩金”壓降、“兩非”剝離、“兩資”清理、項目利潤率等情況。
（11）防范化解重大經(jīng)營風險情況。重點關(guān)注債務(wù)、投資、招標采購、資金使用、金融等領(lǐng)域的風險。
（12）以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。重點關(guān)注涉及違規(guī)經(jīng)營投資問題的追責問責情況，整改完成效果。
（13）有關(guān)目標責任制完成情況。
（14）其他需要審計的內(nèi)容。
2.審計對象和范圍
（1）審計對象：地產(chǎn)公司原法定代表人、黨委書記、董事長睢濤同志和總經(jīng)理（職業(yè)經(jīng)理人）孔兵同志離任經(jīng)濟責任的履職情況。
（2）審計范圍：2023年9月至2025年1月，必要時追溯到相關(guān)年度或延伸審計有關(guān)單位（部門）。
（二）南寧軌道智慧生活服務(wù)集團有限責任公司原法定代表人、黨委書記、董事長黃萌同志（任期：2023年7月至2025年1月）和原總經(jīng)理朱琳琳同志（任期：2024年4月至2025年1月）離任經(jīng)濟責任審計
1.審計內(nèi)容
（1）貫徹執(zhí)行黨和國家的經(jīng)濟方針政策和上級決策部署情況，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況。重點關(guān)注黨的領(lǐng)導融入公司治理、黨委前置研究事項清單制定、董事會建設(shè)情況、董事會職權(quán)落實等取得成效情況；總經(jīng)理辦公會建設(shè)情況、總經(jīng)理職權(quán)落實等取得成效情況；
（2）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和效果情況；重點關(guān)注多種經(jīng)營業(yè)務(wù)是否圍繞主責主業(yè)開展，各業(yè)務(wù)間是否具有協(xié)同作用，是否符合智慧生活集團以及軌道投資集團整體戰(zhàn)略布局及戰(zhàn)略需求；
（3）企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運行情況；重點關(guān)注公司提級重組后各子公司及各部門之間協(xié)作情況；關(guān)注對新并入下屬公司的管控。
（4）重大經(jīng)濟事項的決策、執(zhí)行和效果情況；包括但不限于新業(yè)務(wù)開展、新公司設(shè)立、新項目投資的決策過程，投入產(chǎn)出情況；
（5）內(nèi)控制度的制定和執(zhí)行中決策、審批、運行、評價等環(huán)節(jié)的規(guī)范性、有效性，以及內(nèi)控信息化建設(shè)和內(nèi)控監(jiān)督評價情況；重點關(guān)注補簽、續(xù)簽合同的管理；
（6）企業(yè)財務(wù)的真實合法效益，關(guān)注資產(chǎn)、負債、收入、成本費用等會計指標真實性，會計政策和會計估計變更、合并報表范圍調(diào)整、差錯調(diào)整、收入成本確認、減值計提等核算事項； 貿(mào)易業(yè)務(wù)收入確認的真實性；
（7）在經(jīng)濟活動中落實有關(guān)黨風廉政建設(shè)責任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況；
（8）企業(yè)經(jīng)營提質(zhì)增效措施有效性。重點關(guān)注成本費用壓控、“兩金”壓降、多種經(jīng)營業(yè)務(wù)效益、閑置資產(chǎn)（含待出租資產(chǎn)）盤活、國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行等進展情況；
（9）防范化解重大經(jīng)營風險。重點關(guān)注債務(wù)、投資、資金、金融等領(lǐng)域的風險；關(guān)注貿(mào)易業(yè)務(wù)資金占用情況；涉及貿(mào)易業(yè)務(wù)的融資風險；內(nèi)部擔保情況；
（10）以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。重點關(guān)注涉及違規(guī)經(jīng)營投資問題的追責問責情況，整改完成效果；
（11）有關(guān)目標責任制完成情況；
（12）其他需要審計的內(nèi)容。
2.審計對象和范圍
（1）審計對象：智慧生活集團原黨委書記、法定代表人、董事長黃萌同志及原總經(jīng)理朱琳琳同志任職期間履行經(jīng)濟責任情況。
（2）審計范圍：2023年7月至2025年1月，必要時追溯到相關(guān)年度或延伸審計有關(guān)單位（部門）。
（三）南寧軌道科創(chuàng)公司法定代表人、黨委書記、董事長王晶格同志（任期：2022年12月至2025年1月）任中經(jīng)濟責任審計和原總經(jīng)理黃莉萍同志（任期：2023年4月至2025年1月）離任經(jīng)濟責任審計
1.審計內(nèi)容
（1）貫徹執(zhí)行黨和國家的經(jīng)濟方針政策和上級決策部署情況，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況。重點關(guān)注黨的領(lǐng)導融入公司治理、黨委前置研究事項清單制定、董事會建設(shè)情況、董事會職權(quán)落實等取得成效情況。
（2）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和效果情況。
（3）企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運行情況。
（4）“三重一大”的決策、執(zhí)行和效果情況。
（5）產(chǎn)業(yè)園項目的投資、建設(shè)、運營管理推進情況。
（6）內(nèi)部控制和風險管理制度制定和設(shè)計的合理性、制度執(zhí)行的有效性以及內(nèi)控信息化建設(shè)和內(nèi)控監(jiān)督評價情況。重點關(guān)注企業(yè)關(guān)鍵領(lǐng)域的內(nèi)部控制制度的建立及執(zhí)行情況，包括采購管理、資產(chǎn)管理、銷售管理、投資管理等制度的建設(shè)及執(zhí)行情況。
（7）企業(yè)財務(wù)的真實合法效益情況，關(guān)注資產(chǎn)、負債、收入、成本費用等會計指標真實性，會計政策和會計估計變更、合并報表范圍調(diào)整、差錯調(diào)整、收入成本確認、減值計提等核算事項。
（8）對外股權(quán)投資管理情況。
（9）在經(jīng)濟活動中落實有關(guān)黨風廉政建設(shè)責任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況。
（10）企業(yè)經(jīng)營提質(zhì)增效措施有效性。重點關(guān)注在建項目運作效率的提升情況、成本費用管控、“兩金”壓降、“兩非”剝離、“兩資”清理、項目利潤率等情況。
（11）防范化解重大經(jīng)營風險情況。重點關(guān)注債務(wù)、投資、招標采購、資金使用、金融等領(lǐng)域的風險。
（12）其他需要審計的內(nèi)容。
2.審計對象和范圍
（1）審計對象：科創(chuàng)公司法定代表人、黨委書記、董事長王晶格同志任中經(jīng)濟責任和原總經(jīng)理黃莉萍同志離任經(jīng)濟責任的履職情況。
（2）審計范圍：2022年12月至2025年1月，必要時追溯到相關(guān)年度或延伸審計有關(guān)單位（部門）。
二、比選申請人資格要求
（一）比選申請人為中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的法人或其他組織,必須持有合法有效的財政部門頒發(fā)的會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書。沒有處于被行政主管部門或業(yè)主取消比選申請資格的處罰期內(nèi)，且沒有處于被責令停業(yè)，財產(chǎn)被接管、破產(chǎn)狀態(tài)；近三年無不良執(zhí)業(yè)記錄；比選申請截止時間前3年內(nèi)沒有騙取中選、嚴重違約或重大質(zhì)量安全責任事故的情況。若以分支機構(gòu)參與投標，必須出具總部授權(quán)參與證明。
（二）本次比選不接受聯(lián)合體報價，母、子公司只允許其中一家公司參與比選申請；同一法人代表，只接受一家參與比選申請。
三、比選文件的獲取
本項目不發(fā)放紙質(zhì)文件，比選申請人自行在南寧軌道交通投資集團有限公司官網(wǎng)(http://www.the-unicorn-store.com/)的招標招商中的招標公告處下載比選文件（見本公告附件）。
四、比選時間、地點
（一）時間：2025年2月25日上午09:00
（二）地點：廣西南寧市云景路69號南寧軌道交通投資集團有限公司A2棟612會議室
五、比選人聯(lián)系方式
聯(lián)系地址：廣西南寧市云景路69號
聯(lián)系人：審計部（監(jiān)事會工作部） 蘇工 ；電話：18078116046；郵箱：nngdsjb902@163.com
附件：南寧軌道交通投資集團有限公司3家下屬子公司主要領(lǐng)導任期經(jīng)濟責任審計項目比選文件
附件1 南寧軌道交通投資集團有限公司3家下屬子公司主要領(lǐng)導任期經(jīng)濟責任審計項目比選文件 - 審核定稿.docx